Zewnętrzny CFO jako dźwignia wzrostu i stabilizacji finansowej w firmie MSP

O kliencie

Firma handlowo-produkcyjna z sektora MSP

  • 80 pracowników

  • 48 mln zł rocznego obrotu

  • Dynamiczny wzrost (30% r/r)

  • Brak dyrektora finansowego – księgowość zewnętrzna

Firma rosła szybko, ale struktura finansowa nie nadążała za skalą biznesu. Zarząd mierzył się z problemami:

  • Brak prognozy cash flow
  • Decyzje inwestycyjne podejmowane intuicyjnie
  • Nieznana realna rentowność klientów i produktów
  • Problemy z finansowaniem rozwoju
  • Brak partnera finansowego do rozmów strategicznych

Księgowość dostarczała dane historyczne. Brakowało osoby, która:

  • analizuje przyszłość,
  • zarządza płynnością,
  • wspiera decyzje właściciela

Cel projektu

Zapewnienie funkcji CFO bez konieczności zatrudniania pełnoetatowego dyrektora finansowego. Zakres roli zewnętrznego CFO:

Kontrola rentowności

Zarządzanie cash flow

Wsparcie strategiczne zarządu

Uporządkowanie finansów pod dalszy wzrost

Przygotowanie firmy do finansowania bankowego

Zakres współpracy

1

Diagnoza finansowa (pierwsze 6 tygodni)

  • analiza rentowności klientów i produktów,
  • przegląd struktury kosztów,
  • ocena płynności i struktury finansowania,
  • identyfikacja obszarów ryzyka.
2

Wdrożenie narzędzi zarządczych

  • budżet roczny,
  • prognoza cash flow (rolling forecast),
  • raport zarządczy miesięczny,
  • model rentowności per produkt/klient,
  • dashboard finansowy.
3

Stałe wsparcie zarządu

  • comiesięczne przeglądy wyniku,
  • analiza odchyleń,
  • wsparcie w negocjacjach z bankiem,
  • konsultacje przy kluczowych decyzjach (inwestycje, ceny, zatrudnienie).
1

Diagnoza finansowa (pierwsze 6 tygodni)

  • analiza rentowności klientów i produktów,
  • przegląd struktury kosztów,
  • ocena płynności i struktury finansowania,
  • identyfikacja obszarów ryzyka.
2

Wdrożenie narzędzi zarządczych

  • budżet roczny,
  • prognoza cash flow (rolling forecast),
  • raport zarządczy miesięczny,
  • model rentowności per produkt/klient,
  • dashboard finansowy.
3

Stałe wsparcie zarządu

  • comiesięczne przeglądy wyniku,
  • analiza odchyleń,
  • wsparcie w negocjacjach z bankiem,
  • konsultacje przy kluczowych decyzjach (inwestycje, ceny, zatrudnienie).

Efekty po 9 miesiącach

  • 1

    Wzrost marży brutto o 5,1 p.p.
    Identyfikacja nierentownych klientów i korekta polityki cenowej.

  • 2

    Uwolnienie 2,3 mln zł gotówki z kapitału obrotowego
    Poprawa rotacji zapasów i należności.

  • 3

    Uzyskanie finansowania inwestycyjnego
    Profesjonalne przygotowanie prognoz i modelu finansowego dla banku.

  • 4

    Spadek kosztów stałych o 8%
    Audyt umów i struktury organizacyjnej.

  • 5

    Przewidywalność wyniku rocznego
    Zarząd znał prognozowany wynik z dokładnością do 3–5%.

Co zmieniło się w praktyce?

Przed współpracą:

  • właściciel sam analizował finanse,
  • brak czasu na strategiczne decyzje,
  • gaszenie problemów zamiast zarządzania.

Po wdrożeniu funkcji CFO:

  • regularne raportowanie zarządcze,
  • świadome decyzje inwestycyjne,
  • kontrola płynności,
  • partner finansowy przy stole zarządu.

Właściciel przestał działać operacyjnie w finansach – zaczął podejmować decyzje strategiczne.

Dlaczego zewnętrzny CFO, a nie etat?

Pełnoetatowy CFO to koszt:

  • 25–40 tys. zł miesięcznie + koszty pracodawcy.

Model zewnętrzny pozwolił:

  • Szybki dostęp do kompetencji CFO (rekrutacja na etat może zająć nawet do 6 miesięcy)
  • uzyskać kompetencje dyrektora finansowego
  • płacić tylko za realne potrzeby firmy (redukcja kosztu w stosunku do etatu o około 70%)
  • skalować zakres wsparcia wraz z rozwojem
  • uniknąć ryzyka błędnej rekrutacji

Kiedy firma powinna rozważyć zewnętrznego CFO?

  • 1
    obrót 10–100 mln zł,
  • 2
    firma szybko rośnie,
  • 3
    pojawiają się napięcia płynnościowe,
  • 4
    planowane są inwestycje lub finansowanie bankowe,
  • 5
    właściciel nie ma czasu na analizę finansową,
  • 6
    brak jasnej informacji o rentowności.

Zwrot z inwestycji (ROI)

Koszt współpracy zwrócił się w ciągu pierwszych 6 miesięcy dzięki:

  • poprawie marży,
  • optymalizacji kapitału obrotowego,
  • lepszemu finansowaniu,
  • uniknięciu błędnych decyzji inwestycyjnych.